Консалтинг и автоматизация в области управления
эффективностью банковского бизнеса

Финансовая и управленческая отчетность

Управленческая отчетность

Приложение предназначено для подготовки управленческой отчетности банка с целью контроля и анализа фактических финансовых результатов банка, проведения план-факт анализа.

Приложение обеспечит:

  • Расчет регистров управленческого учета в соответствии с методикой банка: управленческого баланса, отчета о прибылях и убытках и др. Расчет выполняется на основе данных бухгалтерского учета и данных оперативного учета договоров, подготовленных с помощью приложений «Главная книга» и «Портфели договоров».
  • Расширение состава аналитики для отчетности (обогащение данных). Специальный механизм обогащения данных позволит автоматически дополнить первичные данные аналитикой для расчета финансового результата по продуктам, клиентам, ЦФО, каналам продаж и т. д.
  • Выполнение корректировок финансового результата в соответствии с методикой банка. Приложение позволит скорректировать рассчитанные показатели управленческих регистров с целью их детализации на основе информации по сделкам и отражения различий в учетных политиках (бухгалтерской, управленческой, по МСФО).
  • Формирование витрин данных для выпуска управленческих отчетов и решения задач управления прибыльностью и эффективностью банка. Витрины данных обеспечат выпуск отчетности для различных пользователей – от членов правления банка до менеджеров по продуктам и клиентам, сотрудников аналитических, финансовых, планово-экономических департаментов и др.

С помощью витрин данных можно получать отчетность для выполнения следующих видов анализа (примерный перечень):

  • план-факт анализ финансовых результатов в разрезе управленческой аналитики (статей, ЦФО, банковских продуктов, каналов обслуживания, клиентов, валют и др.);
  • многофакторный анализ прибыльности с учетом трансфертных доходов/расходов и результатов аллокаций, включая анализ прибыльности (себестоимости) банковских продуктов, каналов обслуживания, клиентов и клиентских сегментов и др.;
  • многофакторный анализ рентабельности рабочих активов;
  • структурный вертикальный и горизонтальный анализ балансовых позиций и позиций доходов/ расходов в разрезе управленческой аналитики;
  • коэффициентный анализ эффективности (валовой доходности кредитного портфеля и доходности в разрезе поколений, коэффициентов производительности и др.);

Для выпуска отчетности по данным витрин могут использоваться любые внешние инструменты репортинга или средства Business Intelligence, например модуль «Репортер» от компании Intersoft Lab.

Инструменты приложения позволяют автоматизировать выпуск отчетности в соответствии с внутрибанковской методикой управленческого учета и по международным стандартам (МСФО).

Достигаемые результаты

Руководству

  • Отчетность для анализа финансового результата
  • Детализация финансового результата для оценки доходности подразделений, продуктов, клиентов и др.
  • План-факт отчетность для оценки результативности банка
  • Управленческая отчетность по МСФО

Финансовому департаменту

  • Управленческая отчетность: Баланс, Отчет о прибылях и убытках
  • Финансовая и управленческая отчетность по МСФО